1、办理代理记账许可证是机构的行为，首先必须是合法经营的单位。所以在办理前，应该具备固定的经营场所、相应的从业人员。取得上述条件后，到工商部门办理企业名称预先核准。有场所和人员手续不难，多起几个名字备用。
2、实体和材料的事先准备。办理这个许可证，在上海不仅要有固定的经营场所，还需要有3名以上有会计从业证书的人员，以及健全的财务制度。
3、公司的协议和章程。办理代理记账许可证，需要有公司的协议和章程，包括全体从业人员的约定事项以及投资、股份、分成等等。
4、提交申请。携带企业名称预先核准的文件、经营场所的证明、从业人员的资质证书和身份证复印件、公司的章程或者协议等必须的材料，到当地政务服务大厅财税窗口，填写申请表提交审核。一般在20天之内，就有结果。
5、拿到许可证。经过财政部门的审核通过后，在10天之内就可以拿到《代理记账许可证》。
上海代理记账许可证办理需要的材料
1、机构的协议或者章程。
2、从业人员身份证明、会计从业资格证书，主管代理记账业务的负责人具备会计师以上专业技术职务资格的证明材料。
3、主管代理记账业务的负责人、持有会计从业资格证书的专职从业人员在机构专职从业的书面承诺。
4、办公地址及办公用房产或者使用证明。
5、代理记账业务规范和财务会计管理制度。
6、工商行政管理部门核准机构名称的有关材料。